小金库治理是规范财务管理、防范腐败风险的一项重要工作。为深入贯彻落实中央八项规定精神，进一步强化对财务权利运行的制约和监督，坚决防止“四风”问题反弹回潮，根据冶金（控股）公司《中共天津市冶金集团（控股）有限公司委员会开展“小金库”问题专项治理工作实施方案》的要求，天津工业职业学院党委开展“小金库”问题专项治理工作，为严肃财经纪律，坚决查处和纠正各种形式的“小金库”，深挖彻查“小金库”违纪违法问题，维护正常经济运行秩序，堵塞管理漏洞，现制定如下实施方案。

一、健全组织，加强领导

学院领导高度重视“小金库”专项治理工作，召开专题会议研究，分级部署，明确责任分工，为确保专项治理工作的顺利进行，成立“小金库”问题专项治理工作领导小组，具体如下：

组长：学院党委书记、院长 孔维军

副组长：学院纪委书记 汪静立

学院工会主席 汪坪

学院副院长 刘江

成员部门：财务处、资产处、纪委、党委办公室、天铁校区

主要针对专项治理工作进行指导推动和督促检查，财务处负责日常沟通协调工作。

二、专项治理工作具体内容及时间安排

（一）治理范围：学院各个部门（包括天铁校区）

（二）治理内容

“小金库”是指违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产。专项治理的重点是2017年以来各项“小金库”资金收支数额，以及2020年2月29日前“小金库”资金滚存余额和形成的资产。

重点整治以下突出问题

1、违规收费、罚款及摊派设立的“小金库”；

2、用资产处置、出租收入设立的“小金库”；

3、以会议、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立的“小金库”；

4、经营收入未纳入规定账簿核算设立的“小金库”；

5、虚列支出转出资金设立的“小金库”；

6、以虚假发票等非法票据骗取资金设立的“小金库”；

7、上下级企业之间相互转移资金设立的“小金库”；

8、违规将收入或资金转入工会、社会团体设立的“小金库”；

9、收取回扣、佣金设立的“小金库”；

10、编造虚假项目套取财政资金设立的“小金库”；

11、公款私存设立的“小金库”；

12、利用阴阳合同设立的“小金库”；

13、利用营业外收入设立的“小金库”；

14、体育场馆及设施有偿使用收入私存设立的“小金库”；

15、学校违规收费无法入账设立的“小金库”；

16、资料档案复印等费用私存，已停征的收费项目形成的收入未全额上缴等设立的“小金库”；

17、科研、课题经费未纳入规定账簿核算设立的“小金库”；

18、其他形式设立的“小金库”；

（三）治理安排

专项治理自2020年3月中旬开始，至2020年8月底结束，具体方法步骤：

1、组织部署。3月20日。

（1）部署动员。学院党委召开部署动员会，全面启动“小金库”问题专项治理工作。各部门深入学习、熟悉掌握涉及“小金库”问题的法律法规、党纪党规和政策规定。

（2）摸底排查。按照专项治理工作要求，学院全面开展摸底排查，提出贯彻落实具体举措。

（3）设立举报箱，公布举报方式，引导党员干部群众积极反映“小金库”问题线索

营造专项治理有力声势。

2、自查自纠。3月20日——3月23日。

（1）全面自查。各部门主要负责人切实履行主体责任，按照治理要求，认真组织本部门全面开展自查、确保自查率达到100%，不走过场、全面覆盖、不留死角。

（2）及时报告。各部门对自查中发现的问题如实报告，认真填写“小金库”问题专项治理自查自纠情况报告表和承诺书。经部门主要负责人（五系需系书记和系主任）审核签字后，于3月23日前报送学院财务处。

3、重点检查。

迎接上级单位检查:3月26日——8月中旬。

（1）公司检查。3月26日到3月底，冶金控股公司组成检查组，对所属单位进行检查。

（2）接受上级单位检查。4月初到4月中旬，接受渤投公司专项检查；5月初至6月中旬，接受市国资委专项检查；6月中旬至8月中旬，接受市财政局、市审计局等部门专项检查。

（四）查处问责

对自查自纠、重点检查中发现的违纪违法问题线索，按照管辖权限及时移送纪检部门进一步查处，学院纪委每月8日前向集团公司纪委报送“小金库”问题线索处置情况。对存在“小金库”问题的，追究相关人员直接责任、领导责任的同时追究上级单位的主体责任和监管责任。对治理中搞形式主义、走过场、办事拖沓、工作敷衍、失察失职的，严肃查处，坚决问责。

（五）整改落实。

各部门对自查自纠和重点检查中发现的问题要逐一制定整改措施，查找症结、堵塞漏洞，提升专项治理成效。

三、专项治理工作要求

（一）提高政治站位，加强组织领导。学院党委要把专项治理作为一项重要工作，统一思想认识，增强行动自觉，充分发挥党委统筹协调、推动指导的“主心骨”作用。各部门主要负责人亲自抓、亲自管，保证专项治理工作落地落实。

（二）坚持严格执纪，严肃追责问责。学院纪委要强化监督首责，切实履行监督执纪问责职责，督促学院党政主要负责人履行主体责任。充分运用监督执纪“四种形态”，对各部门主动自查清理的从轻、减轻或者免于处罚，对故意隐瞒、走过场搞形式主义的从重或者加重处罚，做到精准有效处置。保持“严”的工作主基调，对专项治理后仍发现存在“小金库”问题的有关责任人先行免职，直至解除劳动合同等，从严从重处理。

（三）坚持防治结合，健全长效机制。学院要注重坚持结果的运用，及时通报、主动曝光“小金库”典型案例，警醒广大党员干部引以为戒，持续释放震慑效应，巩固专项治理工作成果。强化资金资产管理，针对管理漏洞和薄弱环节，修订完善内控制度，建立健全重要岗位专人专岗、资金资产使用监管有力、防控措施有效落实、账户管理安全规范的刚性制度体系，标本兼治、纠建并举，不断深化国有资产经营管理体制改革，强化制度执行，健全防治“小金库”问题的长效机制。

“小金库”专项治理：

日常电话：26987988（财务处）

举报邮箱：yjxyjiwei@163.com

举报电话：26983728、26983768（纪委）

中共天津工业职业学院委员会

2020年3月19日